美国税改需要529个储蓄计划的新数学

纽约（路透社）-由于税收大修法案中有一项规定，在私立或paroch学校里有孩子的家庭将能够利用他们的大学储蓄计划在新的一年中支付高达10,000美元的学费和其他费用。于2018年生效。

这将为家庭和财务顾问提供一些新的数学方法，他们的储蓄公式将重点放在更长的大学储蓄时间上。529计划以1996年创建的《内部税收法规》部分命名，可提供免税增长。30多个州允许对进入帐户的资金进行某种减免。

投资公司爱德华·琼斯（Edward Jones）在春季进行的一项研究显示，超过三分之二的美国人不知道今年秋天税单在国会通过之前的529储蓄计划是什么。大学储蓄基金会主席美银美林（Bank of America Merrill Lynch）的教育储蓄主管里奇·波利梅尼（Rich Polimeni）说，平均余额一直只有约25,000美元左右。

鼓励家庭尽早开始存入大学学费。假设孩子的出生率是8％，健康的孩子出生时开设一个每月供款$ 100的帐户，到他或她年满18岁时，其帐户余额约为$ 50,000。

开始为小学拿出一大笔钱，您很快就会干dry。即使您从出生开始每年投入10,000美元，到幼儿园时，您也只能节省63,000美元。某些私立学校的学费，尤其是在纽约或洛杉矶等地区，每年可达到40,000美元。

“在那里您无法获得足够的钱来同时花钱和存钱。它不起作用。”位于纽约的认证金融计划师杰弗里·莱文（Jeffrey Levine）说。

尽管CSF的Polimeni认为新规则具有很大的灵活性，但他仍然预计不会有很多人为K-12支出提款。

Polimeni说：“将其放入并取出并没有太多好处。”

他说，一个例外是如果孩子获得奖学金。您可以更改受益人，并将多余的资金用于私立学校几年，以供年轻的兄弟姐妹或未来的孙子使用。

短期内家庭的最大希望是，拥有成千上万现金的家庭可以获得少量税收减免。他们可以将这笔钱存入帐户，要求扣除州税（如果有），然后立即拿出10,000美元以支付学费。

宾夕法尼亚州的减税额度最高，为每人14,000美元，这相当于节省了大约430美元的税款。费城Wescott Financial的认证财务计划师Chris Cortese计算得出。

各州是否会通过以较低税率限制扣除额或要求某种保留期来对新税法做出回应？没人知道。

Intuit税务和金融中心执行董事David Williams说：“不同的州可能有不同的看法。”

州确定您在帐户的整个生命周期内可以累计的最高金额，最高金额刚好超过500,000美元。您不能一次全部投入，但该计划的确允许前期投入，也可以一次投入5年。这意味着一对已婚夫妇或一对祖父母最多可以在帐户中存入$ 140,000。

如果您在出生时这样做，那么五年后，您将拥有大约200,0000美元，或者在15年之后大约有450,000美元，Levine计算得出。

他说：“那是您可以资助高中和大学最后几年的时间。”

不过，Polimeni说，没有多少人可以提前负担529个帐户。“有多少人预付了14万美元？”

（此故事已被改编，以更正第13段中的David Williams头衔。他是Intuit税务和金融中心的执行董事。）

　　版权及免责声明：凡本网所属版权作品，转载时须获得授权并注明来源“融道中国”，违者本网将保留追究其相关法律责任的权力。凡转载文章，不代表本网观点和立场。

延伸阅读