中国银行龙口支行违法遭罚 未合理审查交易单证真实性

原标题：中国银行龙口支行违法遭罚 未合理审查交易单证真实性

中国经济网北京8月17日讯 国家外汇管理局烟台市中心支局近日公布的行政处罚信息公示表（烟汇罚〔2020〕19号）显示，中国银行股份有限公司龙口支行（以下简称：“中国银行龙口支行”）存在以下违法行为：办理货物贸易退汇业务，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。

上述行为违反了《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）第十二条、《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）附件2《货物贸易外汇管理指引实施细则》第十六条、第十八条规定。依据《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第四十七条规定，烟台市中心支局对中国银行龙口支行责令限期改正，没收违法所得861.4元人民币，并处20万元人民币罚款。

相关规定：

《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）第十二条：经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。 外汇管理机关有权对前款规定事项进行监督检查。

《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人民共和国国务院令第532号）第四十七条：金融机构有下列情形之一的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务：

（一）办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的；

（二）违反规定办理资本项目资金收付的；

（三）违反规定办理结汇、售汇业务的；

（四）违反外汇业务综合头寸管理的；

（五）违反外汇市场交易管理的。

《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）附件2《货物贸易外汇管理指引实施细则》第十六条：进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人。出口项下退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。

金融机构为企业办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证；对于其他原因产生的退汇，应当审核原收入申报单证、原出口合同。

金融机构为企业办理贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇，应当审核原支出申报单证；对于其他原因产生的退汇，应当审核原支出申报单证、原进口合同。

对于退汇日期与原收、付款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法按照本条规定办理退汇的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。

《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）附件2《货物贸易外汇管理指引实施细则》第十八条：本细则规定需办理外汇局登记的贸易外汇收支业务，金融机构应当凭外汇局签发的《货物贸易外汇业务登记表》（以下简称《登记表》，见附3）办理，并通过监测系统签注《登记表》使用情况。

以下为原文：

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