苏宁银行增利亦增忧：投资亏6亿储户依赖苏宁 两股东问题频出

原标题：苏宁银行增利亦增忧：投资亏6亿储户依赖苏宁 两股东问题频出

中国科技新闻网3月5日讯（冷勇峰）一纸股权转让公告，让苏宁易购（002024.SZ）成为市场关注的焦点，更对这家成立三十年的家电连锁龙头未来担忧。

此前数个月，苏宁易购控股股东频繁的股权质押行为，引发市场对苏宁集团资金链是否安全的猜测，而苏宁银行作为苏宁易购联营企业，其经营状况也不断浮出水面。

仅有一家实体网点 2019年现6亿投资亏损

公开资料显示，成立于2017年6月的苏宁银行，将自身定位为一家“科技驱动的O2O银行”，由7家企业发起成立，注册资本40亿元，其中苏宁易购出资12亿元，占股30%，为苏宁银行单一大股东。

2021年1月，新世纪资信在其发布的《苏宁银行信用评级报告》中透露，苏宁银行仅设有一个实体网点，成立之初该公司业务主要来源于公司客户，其以股东的核心供应链企业为纽带，拓展其上下游企业。

中国科技新闻网发现，苏宁易购在苏宁银行业务起步中扮演着重要角色。上述评级报告显示，截至2020年6月末，苏宁银行共有约2850.4万户个人客户，其中约有33.15万户为一类账户，而一类账户多为苏宁易购内部员工；苏宁银行二类账户主要依赖苏宁易购APP导流，有实质业务的客户为641.4万户。

如果将一类账户和二类有实质业务客户算为活跃客户，这也意味着，苏宁银行个人活跃客户占比仅为23.67%，刚刚超过两成。

对于具体的存款构成，苏宁银行方面透露，两个最大股东员工存款占比为1%左右。这意味着，在苏宁银行一类账户中，或许也存在大量的非活跃用户。

在贷款业务方面，苏宁银行相关工作人员告诉中国科技新闻网，开业之初，苏宁银行即对各股东宣布不对股东提供任何形式的融资。开业三年多来，江苏苏宁银行恪守这一原则，从未与股东有融资业务往来。

不过，这只是针对于股东主体，而并非对股东供应链上的企业所作要求。

中国科技新闻注意到，苏宁银行股东供应链企业曾占据该银行业务的大头。上述《评级报告》显示，苏宁银行企业贷款业务的发展主要依赖股东苏宁易购强大的供应链资源，同时也逐步在拓展股东生态圈外的供应链金融业务。

2017年是苏宁银行成立之年，该行核心供应链金融贷款金额即达到46.84亿元，占整体贷款金额比重达到92.99%，苏宁易购的供应链资源或贡献良多。

苏宁银行2019年实现营收10亿元，却出现6亿投资损失 来源：苏宁银行信用评级报告

在苏宁易购及其供应链企业的加持下，苏宁银行业绩迅猛发展。中国科技新闻网注意到，2019年，苏宁银行实现营收10.17亿元，相比2018年的4.5亿元，增长126%；实现净利润7573万元，同比暴涨超2000%。

值得一提的是，净利润猛增的同时，苏宁银行却在2019年出现巨额投资亏损。苏宁银行年报披露，该银行2019年实现投资收益为-6.05亿元，公允价值变动损益-1.3亿元，两项合计亏损超7.3亿元。

针对上述投资亏损情况，苏宁银行相关工作人员告诉中国科技新闻网， 苏宁银行投资收益为负，主要是根据会计准则要求，存款的利息支出未计入利息支出科目，而是计入投资收益科目。

具体而言，2019年，苏宁银行存款合计436.87亿元，审计机构在进行年报审计时，按照会计准则要求，将其中162.14亿元存款的利息支出计入利息支出科目，将其中274.73亿元存款的利息支出计入了投资收益科目。

查询发现，2019年苏宁银行存贷款业务均增长迅速，该银行吸收存款436.87亿元，发放贷款及垫款297.4亿元。在资产端，苏宁银行持有至到期投资从2018年的20.55亿元，猛增至64.43亿元，增长213.53%。

两股东问题频出 多起贷款演变为诉讼

苏宁银行共有7家股东，其中6家为A股上市公司，苏宁易购巨亏之下，另一家股东的问题也不容小觑。

2021年2月27日，苏宁易购披露2020年业绩快报，预亏近40亿元，令市场一片哗然。数据显示，苏宁易购2020年实现营收2584.59亿元，同比下滑4%；营业利润则由2019年的146.72亿元，猛烈变脸至-60.6亿元；归母净利润则从98亿元，下滑至-39.13亿元。

巨额亏损的同时，苏宁易购筹谋股权转让，深圳国资接盘张近东和苏宁控股等合计持有的23%苏宁易购股份，作价148亿元，若股权完成变更，苏宁易购将处于无控股股东、无实际控制人的状态。

除苏宁易购外，苏宁银行另一家股东也陷入巨亏境地。工商资料显示，A股上市公司康得新（ST康得）对苏宁银行出资3.9亿元，持股比例9.8%。

2019年1月15日，白马股康得新因手握“122亿现金”却无法偿付15亿元的超短期融资券，由此揭开其财务造假序幕。

经证监会立案调查，在2015年至2018年，康得新通过虚构销售业务方式虚增营业收入，并通过虚构采购、生产、研发费用、产品运输费用方式虚增营业成本、研发费用和销售费用，分别虚增利润总额23.81亿元、30.89亿元、39.74亿元和24.77亿元，四年累计虚增利润总额119.21亿元。

扣除虚增利润，康得新净利润自2015年起即转为持续亏损，并在2019年创下70亿元的亏损“黑洞”，公司也走到退市边缘。

2021年1月30日，康得新发布2020年业绩预告，预计该年度仍将实现净利润亏损超10亿元。

事实上，陷入财务泥潭的康得新，持有的苏宁银行全部股权已被查封。2020年6月，张家港人民法院执行裁定书显示，该院在审理康得新案件过程中，将康得新持有的苏宁银行9.8%（对应出资39200万元）的股份查封。

作为苏宁银行大股东，苏宁易购生变，康得新持续亏损，是否会对苏宁银行业务以及个人客户带来冲击？就此情况苏宁银行回复中国科技新闻网称，苏宁银行40亿元资本金均为实缴资本，股东不可能以任何形式抽回资本，这就切断了股东经营状况起伏与银行之间的联系，股东经营情况不会对江苏苏宁银行产生实际影响。

值得关注的是，股东问题频出的同时，苏宁银行贷款业务也踩雷多家企业。

2020年12月25日，中国裁判文书网披露的苏宁银行与江阴科玛金属制品有限公司等借款合同执行裁定书显示，因该欠款企业无执行财产，苏宁银行因5000万元本金或难收回。

同月，中国裁判文书网披露了一起苏宁银行与与重庆力帆控股有限公司等执行裁定书，因重庆力帆控股有限公司等公司申请了破产重组，导致苏宁银行2000万本金及利息收回受阻。

2020年5月，中国裁判文书网披露了一起苏宁银行上市公司中南文化的借款合同案件，由于中南文化暂无被执行人可供执行的财产线索，南京市中院做出终止执行的裁定，换句话说，苏宁银行1亿元的本金以及过千万元的利息，存在一定的收回风险。

而在2020年4月，南京市中院另一份执行裁定书显示，大贺集团所欠苏宁银行2899万元本金及上百万元利息，同样终止执行。

此外，中国科技新闻网还发现，苏宁银行还与多家企业及个人产生借款合同纠纷。

据企查查数据显示，苏宁银行目前仅有11条因借款合同纠纷案件执行案由起诉他人或公司，不过，有416条起诉他人或企业借款合同纠纷的开庭公告，其中2020年及2021年就有410条，2019年仅6条。

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