上市公司法律风险指数报告发布：企业合规体系建设有待增强

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上市公司法律风险指数报告发布

企业合规体系建设有待增强

来源：经济日报

本报讯 记者李万祥报道：《中国上市公司法律风险指数报告（2020）》10月25日正式对外发布。报告显示，2019年上市公司法律合规风险水平明显上升，指数创十年新高，国际化、关联交易、涉案资产是推动风险上升主要因素。

据介绍，报告揭示了A股市场生态未来所面临的三大趋势性风险：上市公司高管责任风险将异常严峻；审计机构独立性加强，上市公司非标报告风险必将凸显；A股上市公司退市频度必将加快。

“上市公司在快速发展的同时，逐渐暴露出经营风险、法律风险，以及两者叠加的综合风险。”中国政法大学副校长常保国表示，中国资本市场的健康发展，不仅需要政府的监管、立法的完善，更需要企业加强自身合规体系的建设。

报告显示，2019年以来，高管责任、违规次数、非标报告等合规性指标持续恶化；行业波动加剧，文化、体育和娱乐业，卫生和社会工作业，法律风险大幅上升。

专家表示，从上市公司法律风险指数分项指标分析看，高管责任风险、诉讼次数（即诉讼风险），是2019年上市公司法律风险16个分项指标中上升速度最快的两个指标，需要引起上市公司、监管机构的高度关注。随着新《证券法》实施，上市公司高管责任风险的上升将是A股市场生态所面临的巨大趋势性变化之一。

此外，报告还预计2020年上市公司法律风险仍将攀升。对此，专家表示，在上市公司整体面临法律风险屡创新高的形势下，对于大部分企业来讲，更需要“以稳为主、伺机而动”。所谓的“以稳为主”，更多体现为企业应该依法合规、守住底线、守住红线；所谓的“伺机而动”，更多体现为尊重宏观的经济形势、法律风险的趋势等客观规律，适时地调整公司的发展战略。

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