虚假陈述被“撸” 中山证券分公司老总“有意隐瞒”了什么？

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虚假陈述被“撸”，中山证券分公司老总“有意隐瞒”了什么？

来源：券业行家

原创 券业点评

曾因业务“停摆”、股东“内斗”等一系列变故，引来行家关注的中山证券，在消停数月后，又连续收到了监管函。

分公司老总两年“禁入”

近期连续更新的重庆证监局，官网新增一则监管函，内容是责令中山证券对重庆分公司总经理程建峰做出免职决定。

据这份发布于3月2日的监管函披露，当事人存在虚假陈述和有意隐瞒重要事实的违法行为。并且有通讯记录、询问笔录、微信截图等证据证明。

重庆证监局指出，上述行为违反了《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》第四条的规定。

为此，重庆证监局将程建峰认定为不适当人选，两年内不得担任证券经营机构分支机构负责人或者实际履行上述职务。

重庆证监局同时要求中山证券在30个工作日内做出免除程建峰重庆分公司总经理职务的决定，并向重庆证监局书面报告。

行家查询发现，监管函援引的法规条款，内容颇为宽泛。

第四条证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规章、规范性文件，遵守公司章程和行业规范，恪守诚信，勤勉尽责。

据重庆证监局官网，中山证券在重庆辖区内共有一家分公司和两家营业部。

协会从业人员信息显示，程建峰在入职中山证券之前，曾在英大证券和民生证券任职。

据伟海精英圈数据，程建峰自2011年8月起任民生证券重庆橡树街营业部总经理。2019年11月入职中山证券重庆红盛路营业部；同年12月，重庆红盛路营业部升级为重庆分公司，并担任分公司总经理。

从入职中山证券至今，满打满算仅有一年多时间。究竟这位分支公司老总做了哪些“虚假陈述”，隐瞒了哪些“重要事实”，行家尚未发现公开信息。

监管剑指三项违规

事实上，这还不算中山证券今年以来首次受监管。近期的行家周报中，就曾梳理过下面这份——

2月26日，深圳证监局对中山证券下发监管函，直指其在从事债券承销及受托管理业务过程中，存在三项问题：

一是债券承销尽职调查方面，个别债券项目对发行人关联交易情况核查不充分，未对有关大额关联交易的审批程序及定价公允性关键问题独立、审慎核查判断。个别债券项目对发行人应收账款主要债务人情况、担保人履行担保程序等情况调查不充分。个别债券项目对募集文件的核查工作质量不高，募集说明书有关内容表述不准确。

二是债券受托管理方面，个别债券项目未就可能对增信措施产生重大不利影响的事项谨慎评估并及时披露，未及时披露未按时归还临时补充流动资金的事项。

三是内部控制方面，相关质量控制程序未能发现并纠正多个项目工作底稿整理不规范等问题。

为此，深圳证监局对中山证券采取责令改正的监管措施，要求其加强债券承销及受托管理业务的内控管理，认真开展自查整改。

业绩增速跑输同行

回想2020年，中山证券“事故”频发：多名高管受监管重罚；债承业务屡收罚单；股质、资管等业务被监管叫停；董事长和总经理“双双”更换；小股东“叫板”控股股东……

高管动荡和业务暂停，直接波及中山证券的全年业绩。

新年伊始，中山证券母公司锦龙股份（维权）公布了未经审计的财务数据（母公司口径）：当期营业收入为12.56亿元，同比增幅仅为1.62%；净利润为2.53亿元，同比增长10.13%。

横向来看，2020年证券行业录得两位增幅：营收和净利润分别同比增长24.41%和27.98%。而中山证券两项指标均跑输同行。

纵向来看，中山证券未能复刻上一年的高速增长。据2019年年报披露，中山证券当期营收同比增长34.12%，归母净利润的同比增速高达239.98%。

主要业务难挽颓势

那么，此前被监管点名的业务，是否是“拖累”业绩的主要因素呢？

具体来看，“被点名”的投行业务依然是第一大业务，2020年揽收7.26亿元，同比增长15.00%。

经纪业务同样呈现高速增长，揽收2.23亿元，同比增速达44.60%。

虽然股质和两融业务曾被监管叫停，但中山证券的信用业务收入依然有较大增幅：当期揽收1.36亿元，同比增长66.87%。细看变动情况，利息收入和利息支出均有明显下降，降幅分别为20.04%和46.64%。

自营业务可能受到了较大影响，当期揽收6，149万元，同比降幅达72.99%。其中“投资收益”项高达3.26亿元，同比增长9.64%，但“公允价值变动”项损失2.65亿元，几乎是2019年同期的三倍。

受到影响的还有资管业务，2020年收入5980万元，同比下降38.90%。

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